Como Declarar Investimentos no IR 2025: Guia Educativo para Iniciantes (CLTs e Autônomos)

Aprenda como declarar seus investimentos no Imposto de Renda 2025 de forma simples, segura e sem complicações

Descubra como declarar Ações, Fundos Imobiliários, Renda Fixa, Criptomoedas e investimentos no exterior no IR 2025. Guia completo para CLTs, autônomos, MEIs e investidores iniciantes.

Se você começou a investir em 2024 e está com dúvidas sobre como informar seus investimentos no Imposto de Renda 2025, este guia é para você. Seja você trabalhador com carteira assinada, profissional liberal, autônomo ou MEI, aqui explicamos como organizar os documentos e preencher a declaração passo a passo — com linguagem simples, atualizada e objetiva.

Declarar corretamente seus investimentos é um dever legal, mas também uma excelente prática de organização financeira. Saber onde seu dinheiro está, quanto ele rendeu e como isso afeta sua situação fiscal é essencial para quem busca estabilidade e independência financeira.

Este guia foi pensado especialmente para quem deseja declarar por conta própria — com confiança e sem depender exclusivamente de contadores ou consultores.

Por que declarar seus investimentos?

A Receita Federal exige que todos os investimentos sejam informados, mesmo se você não resgatou valores ou não teve lucro. Isso vale tanto para investimentos no Brasil quanto no exterior.

Mesmo investidores iniciantes e pequenos aportes precisam estar atentos às regras. Ignorar ou declarar de forma incorreta pode resultar em multas, cair na malha fina ou dificultar financiamentos futuros.

Benefícios de declarar corretamente:

Maior controle sobre seu patrimônio
Evita pendências fiscais e problemas legais
Ajuda no planejamento financeiro e tributário
Facilita o acesso a crédito, financiamentos e limites maiores em bancos
Gera histórico de renda — especialmente útil para autônomos e MEIs

Além disso, a declaração pode revelar oportunidades de economia tributária, como compensação de prejuízos ou escolha de produtos com isenção fiscal.

Antes de declarar: o que você precisa reunir

A organização é a chave para evitar erros na declaração. Veja o que separar com antecedência:

Para todos:

Informe de rendimentos das corretoras (renda fixa, ações, FIIs, cripto)
Notas de corretagem, se negociou ações, FIIs ou BDRs
Relatórios de plataformas de controle financeiro como Kinvo, Grana, Gorila
CNPJ ou CPF das fontes pagadoras, como empresas que pagaram dividendos ou juros

Para CLTs:

Informe de rendimentos da empresa (salário, PLR, férias, etc.)

Para autônomos e MEIs:

Notas fiscais emitidas (caso você atue como MEI ou PJ)
Recibos ou comprovantes de pagamento (extratos, transferências via Pix, etc.)
Livro-caixa ou planilhas próprias de receitas e despesas

Autônomos que utilizam o modelo completo podem deduzir despesas relacionadas à atividade, como aluguel de escritório, transporte, telefone e internet — desde que sejam comprovadas.

Como declarar cada tipo de investimento

1. Ações

Ações representam a compra de uma fração de empresas listadas na Bolsa.

Declare o valor de aquisição (não o valor atual) em “Bens e Direitos > Grupo 03, Código 01”
Se vendeu mais de R$ 20 mil no mês e teve lucro: informe em “Renda Variável > Operações Comuns/Day Trade”
Pague IR via DARF até o último dia útil do mês seguinte à venda com lucro
Prejuízos podem ser compensados com lucros futuros — desde que informados corretamente

Dica: Use planilhas mensais ou apps como Kinvo e Gorila para registrar cada operação.

Ferramentas úteis para ajudar:

2. Fundos Imobiliários (FIIs)

FIIs são fundos que investem em imóveis, cujas cotas são negociadas como ações.

Valor investido: “Bens e Direitos > Código 03.17”
Aluguéis recebidos (rendimentos mensais): “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”
Venda com lucro: declarar em “Renda Variável > Fundos Imobiliários” — IR de 20% via DARF

3. Renda Fixa (Tesouro Direto, CDB, LCI/LCA)

Investimentos conservadores e comuns entre iniciantes. Os códigos variam conforme o tipo:

Tesouro Direto e CDBs: “Bens e Direitos > Código 45 ou 46”
LCI e LCA: Código 47 (isenção de IR)
Rendimentos:
- Tributáveis (Tesouro, CDB): “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”
- Isentos (LCI, LCA): “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”

Verifique essas informações nos informes de rendimento da corretora.

4. Criptomoedas

Mesmo que não tenham sido vendidas, devem ser informadas se o valor de aquisição for superior a R$ 5 mil.

Valor da compra: “Bens e Direitos > Grupo 08”
Vendas acima de R$ 35 mil/mês com lucro: tributadas (IR de 15% a 22,5%)
Use o programa GCAP para apurar lucros e gerar o DARF

Importante: A Receita exige detalhes como data da compra, tipo de criptoativo e custodiante.

5. Investimentos no exterior (BDRs, ETFs, ações, contas internacionais)

Valor dos ativos: “Bens e Direitos > Grupo 04”
Lucros e dividendos: “Rendimentos Tributáveis Recebidos do Exterior”
IR deve ser pago no Brasil via DARF, com base no câmbio da data de aquisição e venda
Pode ser necessário usar o GCAP e declarar ganhos mensalmente

Como declarar sua renda (CLT e autônomo)

CLTs:

Informe seu salário em “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”
Inclua PLR, férias, 13º e outros recebimentos conforme o informe da empresa

Autônomos e profissionais liberais:

Recebeu de pessoa física? Use “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física”
Recebeu de empresa? “Rendimentos Recebidos de Pessoa Jurídica”
Pode optar pelo modelo completo e usar Livro-Caixa para deduzir despesas
MEIs devem declarar pró-labore e lucros isentos separadamente

Exemplo prático:

Se você é designer autônomo e recebeu R$ 60 mil no ano, deve declarar esse valor como rendimento. Se usou coworking, software pago e internet para o trabalho, pode abater essas despesas no modelo completo.

Quando declarar

A entrega da declaração começa em março e vai até o final de maio de 2025.

Acesse o site da Receita Federal para baixar o programa:

https://www.gov.br/receitafederal/pt-br

Evite deixar para o último dia. Declarar com antecedência permite corrigir erros e reduzir riscos de inconsistências.

Dicas finais para não errar:

Guarde todos os relatórios e comprovantes por no mínimo 5 anos
Organize suas movimentações em planilhas ou apps de gestão financeira
Use o GCAP sempre que houver venda com lucro (ações, cripto, exterior)
Em caso de venda com lucro, pague o DARF até o último dia útil do mês seguinte
Nunca “chute” valores — confira sempre com os informes oficiais
Na dúvida, consulte um contador ou acesse o Perguntão da Receita Federal

Conclusão

Seja você CLT, autônomo, freelancer ou MEI, declarar seus investimentos é possível e acessível. Com organização e informação, você pode fazer sua declaração sozinho, economizar com serviços e ainda entender melhor sua situação financeira.

O importante é manter um bom controle dos recebimentos e aplicações ao longo do ano. Isso facilita não só a declaração do IR, como também decisões futuras sobre crédito, investimentos e planejamento de longo prazo.

Este guia foi pensado para ajudar você a ganhar autonomia. Mas, se tiver movimentações mais complexas, vale a pena contar com a ajuda de um contador de confiança.

Este artigo tem caráter informativo e não substitui a orientação profissional.